Svarkin-spb.ru

Заключаем договор об автостраховании

Как закупить ОСАГО: пошаговая инструкция

Как проводить ОСАГО по 44-ФЗ в 2020 году:

  1. Обозначьте лот и опишите объект закупки.
  2. Рассчитайте начальную цену контракта.
  3. Определите способ закупки.
  4. Закрепите требования к проведению закупки ОСАГО.
  5. Оформите договор со страховой компанией.

Ключевые изменения в закупках ОСАГО

Еще в 2018 алгоритм страхования автогражданской ответственности существенно скорректировали. Основные нововведения:

  1. Гражданин, заключивший договор автострахования, вправе расторгнуть его в течение двух недель. Напомним, что в прошлом году «передумать» разрешали только в течение 5 дней.
  2. Компании, предлагающие услуги по ОСАГО (ОКВЭД: 65.13, ОСАГО ОКПД: 65.12), обязаны учитывать Указания Центробанка России от 14.11.2016 № 4192-У при осуществлении поименованных услуг.
  3. В 2020 году действует новый унифицированный бланк полиса автострахования. Причем он идентичен для бумажного и электронного бланков. В новом документе появился специальный QR-код, который позволяет считывать дополнительную информацию о заключенном договоре.

Отметим, что в новом полисе автострахования 2020 раскрыта информация о расчете суммы страховой премии и класс лиц, допущенных к управлению ТС.

Текущий год не принес существенных изменений в законодательстве. Закупка ОСАГО по 44 ФЗ в 2020 году осуществляется по стандартным правилам.

Как проводить закупку полисов ОСАГО по 44-ФЗ

Приобретение услуг по автострахованию является одним из самых распространенных видов расходов учреждений бюджетной сферы. При совершении сделок такого характера заказчикам необходимо учитывать действующие положения о закупках и нормативные акты, регулирующие российский рынок страхования.

Это самый простой и удобный способ приобретения услуг автострахования. Основания для совершения такой сделки закреплены в пункте 5 части 1 статьи 93 Федерального закона от 05.04.2013 № 44.

Провести закупку ОСАГО через единственного поставщика не всегда является возможным. Например, если сумма договора превышает предельно допустимые 300 000 или 600 000 рублей (для образовательных, научных учреждений), то организации следует выбрать конкурентный способ закупки. Учитывайте допустимый годовой лимит для закупок у единственного поставщика. Если лимит превышен, то заключать сделку недопустимо.

Вариант 2. Конкурс, запрос котировок или аукцион.

В первую очередь учреждение-заказчик должно определиться со способом определения исполнителя. Допустимые варианты:

  1. Электронный аукцион. У заказчика нет никаких обязательств проводить электронный аукцион для закупки страхового полиса. Код услуги ОСАГО 65.12.21.000 не вошел в аукционный перечень. Но выбрать способ не запрещается, поэтому организация праве определить поставщика через электронный аукцион.
  2. Запрос котировок в электронной форме. Этот способ займет намного меньше времени, чем аукцион. Поэтому если заказчику требуется срочно оформить полис, выбирайте этот вариант закупки ОСАГО. Использовать запрос котировок организация вправе, только если цена услуг не превышает 500 000 рублей. Придется соблюсти и годовой объем закупки таким способом — 10% СГОЗ и 100 млн руб. (ч. 2 ст. 82.1 закона № 44-ФЗ).
  3. Открытый конкурс в электронной форме. Если заказчику важны не только ценовые показатели закупки ОСАГО, то рекомендовано провести открытый конкурс. Этот способ закупки позволит отобрать страховую компанию по качественным характеристикам и дополнительным услугам.

В настоящее время позиция чиновников по отношению к снижению начальных цен изменилась. Так, Указанием Банка России от 04.12.2018 № 5000-У закреплен порядок определения ценового «коридора». Иными словами, специальный тарифный метод, позволяющий определить максимальные и минимальные значения для НМЦК.

Пример расчета НМЦК

  1. Автомобиль УАЗ Патриот категории «B».
  2. Заказчик использует максимальную базовую ставку — 2911 руб.
  3. Региональный коэффициент для г. Москвы — 2.
  4. Страховых возмещений по прошлым договорам не было, КБМ, по данным АИС ОСАГО, — 0,5.
  5. Коэффициент мощности двигателя при 128 л. с. — 1,4.
  6. К управлению допускается любой водитель. Коэффициент ограничения водителей — 1,87.
  7. Период использования автомобиля — более 10 месяцев в году. Коэффициент сезонности — 1.

Заказчиком не допускались нарушения при страховке за прошлые периоды. Коэффициент нарушений не применяется. Использование прицепа не предусмотрено, коэффициент — 1.

Страховая премия = 2911 × 2 × 0,5 × 1,4 × 1,87 × 1 × 1.

Налоговый учет для тех, кто на упрощенке

Рассмотрим, как правильно отразить такие расходы в налоговом учете в зависимости от системы налогообложения учреждения.

Учитывайте расходы на полис (УСН «Доходы») сразу после осуществления его оплаты. Причем в полном объеме, без распределения стоимости на весь период действия страховки (п. 2 ст. 346.17 НК РФ).

Упрощенцы не должны вести равномерный учет аналогичных расходов в налоговом учете. Такое требование распространяется только на организации, которые платят налог на прибыль (п. 6 ст. 272 НК РФ).

Принять затраты на страховку при УСН «Доходы минус расходы» можно. Такие затраты включены в состав расходов, уменьшающих налогооблагаемую базу (подп. 7 п. 1 ст. 346.16 НК РФ). Учитывайте траты на страховку авто по мере оплаты (п. 2 ст. 346.17 НК РФ).

Читать еще:  Subaru Forester 2012 (Субару Форестер 2012)

ОСАГО: налог на прибыль для учреждений на ОСНО

При расчете расходов учреждения для формирования налогооблагаемой базы учитывайте затраты на полис автострахования пропорционально дням в отчетном налоговом периоде, который определяется по ст. 285 НК РФ.

Если наступил страховой случай, суммы, полученные от страховой компании, учитывайте как внереализационные доходы (п. 3 ст. 250 НК РФ) и включайте в декларацию на общих основаниях.

ОСАГО: НДС для учреждений на ОСНО

Налог на страховку: облагается НДС или нет сумма, полученная в счет возмещения ущерба?

В первую очередь определим, что такие суммы не признаются доходами от реализации или прибылью от осуществления предпринимательской деятельности, следовательно, отнести сумму возмещения ущерба в базу для расчета НДС нельзя. Почему? Исчерпывающий перечень сумм по страхованию, которые включены в расчет налоговой базы для НДС, поименован в пп. 4 п. 1 ст. 162 НК РФ. Возмещения по обязательному страхованию в данном списке нет.

ОСАГО с НДС или нет? Ответ — нет. Сумма, полученная в счет возмещения ущерба по автострахованию, НДС не облагается.

Бухгалтерский учет ОСАГО: проводки

Определим особенности отражения операций по страхованию ОСАГО, бухгалтерский и налоговый учет 2020 в проводках для бюджетников.

Перечислен аванс за страховой полис в стороннюю организацию

Отражено выбытие средств со счета бюджетного учреждения

Полис получен, произведен зачет перечисленного аванса

Расходы на приобретение страховки отнесены на затраты будущих периодов

Сумма страховой премии, числящаяся в составе расходов будущих периодов, отражена в составе текущих затрат

Как проводить другие госзакупки

У нас есть подробные инструкции, как правильно закупать:

Форма договора ОСАГО и его типовые условия

Юридическая сила договора зависит от правильности и грамотности его составления и заключения. Действующее гражданское законодательство предусматривает порядок и форму заключения договора ОСАГО и определяет обязательные условия, которые должны в нем содержаться.

В какой форме заключается договор ОСАГО? Какой нормативный акт содержит требования к такому договору? Какие типовые условия в обязательном порядке должны быть в нем прописаны? В каких случаях и при не соблюдении каких условий договор ОСАГО будет считаться недействительным? Ответим на эти вопросы в данной статье.

Форма

Договор обязательного страхования является публичным, т.е. любой желающий может обратиться к страховщику, который, в свою очередь, обязан заключить соответствующее соглашение. Необоснованный отказ недопустим и влечет ответственность страховщика. Скачать типовую форму договора ОСАГО можно по ссылке.

Общие положения страхования гражданской ответственности водителями транспортного средства прописаны в 940 статье ГК РФ. Согласно данному положению, договоры страхования ОСАГО заключаются только в письменной форме. При этом страхователю в обязательном порядке выдается страховой полис, который подписывается страховщиком. Полис выдается на каждое транспортное средство. Прицепы также являются самостоятельным транспортным средством, на которое должен быть оформлен полис.

Более детально вопросы обязательного страхования предусмотрены в законе «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» № 40-ФЗ с последними изменениями 2017 года, а также Правилах ОСАГО.

Если сведения, отраженные в полисе в процессе действия соглашения изменялись, на страхователе лежит обязанность незамедлительно уведомить письменно об этом страховщика. Страховщик производит соответствующие изменения в договоре. В случае, если эти изменения влияют на размер ежегодной страховой премии, то производится перерасчет и страхователю предстоит произвести доплату.

Основания заключения

Для заключения договора страхователь предоставляет страховщику в момент заключения соглашения:

  • Заявление. Форма заявления является строгой, она определена Приказом Министерства финансов РФ от 01.07.2009 № 67н. Заявление должно содержать все сведения о страхователе (Ф.И.О. и т.д.), сведения об объекте страхования (модель, марка, год выпуска, цель использования), сведения о соглашениях, заключенных ранее, а также о произведенных страховых выплатах по ним и т.д.
  • Документы, удостоверяющие личность. От физлица требуется только паспорт, от юрлица – свидетельство о госрегистрации и доверенность представителя (не касается случаев обращения руководителя хоз.субъекта). Сведения из этих документов также позволят определить коэффициент для расчета страховой ежегодной премии.
  • Документ на транспортное средство (свидетельство о регистрации, тех.паспорт и т.д.). Предоставляется только один из вышеперечисленных.
  • Водительское удостоверение. Если управлять авто будет несколько водителей, то предоставить данный документ нужно на каждого из водителей. При этом не обязательно предоставлять оригиналы, достаточно копий.
  • Диагностическая карта.

Если сведения, отраженные в полисе в процессе действия соглашения изменялись, на страхователе лежит обязанность незамедлительно уведомить письменно об этом страховщика.

Типовые условия

Для договоров ОСАГО предусмотрены типовые условия, которые в обязательном порядке должны присутствовать в документе, в противном случае он не будет иметь юридической силы. Таковыми условия являются:

  • сведения о сторонах (данные страхователя и страховщика);
  • сведения о транспортном средстве, водитель которого страхует свою ответственность;
  • сведения об объекте страхования;
  • сведения о случаях, которые будут признаваться страховыми (в договоре должны быть описаны характеристики события, с которым договор связывает выплаты страховых сумм). По договору ОСАГО возможно возмещение только ущерба, причиненного имуществу сторонних лиц, а также вреда их жизни или здоровью;
  • срок действия;
  • размер страховой суммы.
Читать еще:  Можно ли обмануть алкотестер

Этот перечень условий не исчерпывающий, страховщик вправе расширить перечень условий и отражать в документе иные условия, имеющие значения для ОСАГО. Уменьшить перечень условий по желанию сторон невозможно.

Выдаваемый на руки страхователю полис также должен содержать определенные сведения в обязательном порядке. К их числу относятся сведения о страховщике, как о субъекте хозяйствования (место нахождения, адрес для почтовой корреспонденции, в том числе и всех его филиалов и представительств на территории РФ, контактные номера телефонов, сведения о времени работы.

Нарушение условий заключения договора ОСАГО, влекущих признание его недействительным

Договор ОСАГО в установленном порядке может быть признан недействительным. Сделать это возможно только в судебном порядке. Истцом является страхователь или страховщик, чаще всего страховщик, который должен доказать наличие нарушения условий заключения договора.

Чаще всего страхователями допускается нарушение следующих условий:

  • предоставляются искаженные сведения о страхователе (возраст, стаж вождения, сведения о прошлых договорах и наступивших по ним страховых случаях и т.д);
  • сведения о транспортном средстве.

Эти недостоверные сведения ложатся в основу определения степени страховых рисков и влияют на расчет страховой премии. В случае изменения условий после заключения соглашения неинформирование об этом страховщика также может повлечь признание документа недействительным.

Страховщик также может нарушить условия заключения договора ОСАГО, если в нем прописываются недостоверные сведения о страховой компании, которая, например, не зарегистрирована или не имеет лицензии. Такое положение вещей, как правило, имеет место в случае мошеннических действий лиц, что образует состав уголовного преступления.

И лишь в последнем случае для признания договора страхования недействительным необходимо решение судебного органа. В случае обращения в суд с соответствующим заявлением и положительное его рассмотрение выносится одно из следующих решений:

  • документ признается ничтожным, таким образом фактически все остается, как будто его и не было;
  • страховщик выплачивает страхователю премию;
  • страхователь возвращает полученную страховую выплату, если таковая имела место.

Чаще всего суды идут по принципу восстановления права пострадавшей стороны, т.е. если такой документ заключен по вине страхователя, то последний возмещает все потери страховщику, и наоборот.

Если все же по договору, который был признан недействительным, оказывались услуги ввиду заблуждения страховщика, то страховщик за период оказания своих услуг страхования получает от страхователя страховую премию.

Заключение

Договор ОСАГО обязателен для заключения всеми лицами, осуществляющими управление транспортом на территории РФ. Его отсутствие влечет административную ответственность, подделка полиса ОСАГО или иные противоправные действия с целью избежать заключения договора предусматривают уголовную ответственность.

Как заключить договор страхования по ОСАГО? Для чего это нужно и каковы нюансы соглашения?

В РФ и некоторых других странах владелец автомобиля не может управлять транспортным средством, не оформив предварительно договор о страховании гражданской ответственности. Это достаточно затратная, но в целом полезная мера, которая позволяет сделать вождение автомобиля более безопасным и обеспечить водителям финансовые гарантии в случае ДТП. У процесса оформления такой страховки существуют свои тонкости. Вы узнаете подробности заключения соглашения, а также нужно ли направлять письмо в страховую компанию с целью заключения договора.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 703-38-65 . Это быстро и бесплатно!

Общие положения

Сокращение ОСАГО расшифровывается как «обязательное страхование автомобильной гражданской ответственности».

Иными словами, страховка распространяется только на те ситуации с участием автомобиля, в результате которых был причинен ущерб имуществу или здоровью другого человека.

Заключение договора – это основание для возникновения страховых обязательств, так как компания обязуется выплатить компенсацию пострадавшему – что в обычной ситуации, без страховки, пришлось бы делать самому владельцу автомобиля. Компенсация выплачивается в рамках страховой суммы.

ОСАГО изначально задумывалось как инструмент, повышающий безопасность дорожного движения и предоставляющий автовладельцам финансовые гарантии на случай ДТП – причем как виновникам, так и потерпевшим. В настоящее время во многих странах этот вид страхования является обязательным.

Суть действия такой страховки для виновника происшествия и для потерпевшего

Договор действует по-разному для виновника происшествия и для потерпевшего. Потерпевший для получения компенсации обращается в компанию, с которой у виновника аварии был заключен договор. Компания выплачивает компенсацию в рамках страховой суммы. Если размер ущерба превышает страховую сумму, оставшуюся часть выплачивает виновник ДТП.

Читать еще:  За рулем женщина

Виновник ДТП, по большому счету, не делает ничего – если причиненный ущерб не превышает оговоренную в договоре сумму, компания выплачивает потерпевшему компенсацию. Обычно страховая сумма не превышает 500 тыс. рублей. Если автовладелец решит увеличить эту сумму, он может приобрести дополнительный полис ДСАГО (добровольное страхование автомобильной гражданской ответственности), страховая сумма по которому может достигать 3 млн. руб.

Виновнику ДТП никаких выплат не полагается – свой автомобиль он ремонтирует за собственный счет. Если же автовладелец желает дополнительно себя обезопасить в подобных ситуациях, он может оформить полис КАСКО – это страхование самого автомобиля от ущерба в ДТП и угона. Об отличиях полиса КАСКО от ОСАГО мы писали здесь.

Основные критерии отличия

Договоры ОСАГО различаются по двум основным критериям. По количеству водителей, допущенных к управлению транспортным средством:

    Ограниченная страховка – подразумевает, что управлять автомобилем будут только лица, указанные в договоре.

Владелец автомобиля может изменять список этих лиц, обращаясь с письменными заявлениями в страховую компанию. Подробнее о том, как правильно вносить изменения в страховой полис, читайте тут.

Преимущество такого вида страховки – сравнительно низкая стоимость.
Неограниченная страховка – автомобилем может управлять любое количество лиц, и сообщать о передаче права управления страховой компании не требуется.

Такой вид страховки удобней, но значительно дороже.

  • полная – в случае, если автомобиль используется круглый год;
  • короткая – оформляется, если автомобиль используется только в определенный сезон (например, только летом).

Что такое соглашение на переуступку прав?

Договором цессии называется особое соглашение на переуступку прав на получение страховой выплаты третьему лицу. Подобный договор по ОСАГО имеет смысл заключать в следующих случаях:

  1. Страховая компания по каким-либо причинам отказывает в страховой выплате или затягивает процесс выплаты.
  2. Возникает необходимость доказывать право на получение компенсации в судебном порядке.
  3. Страховая компания, с которой изначально был заключен договор, обанкротилась или лишилась лицензии. В такой ситуации компенсацию необходимо получать через Союз Автостраховщиков.
  • Скачать бланк договора цессии по ОСАГО
  • Скачать образец договора цессии по ОСАГО

Необходимые документы

Следует отметить, что договор ОСАГО необходимо заключить в течение 10 дней с момента приобретения транспортного средства.

Для заключения договора необходимы следующие документы:

  • заявление о заключении договора (выдается страховщиком);
  • удостоверение личности владельца автомобиля;
  • свидетельство о регистрации транспортного средства;
  • копия водительского удостоверения владельца, а также, в случае заключения договора на ограниченную страховку, всех лиц, допущенных к управлению автомобилем;
  • документ, подтверждающий право собственности на автомобиль;
  • диагностическую карту.

Если автовладелец прежде уже заключал подобный договор, ему также необходимо предоставить предыдущий полис ОСАГО.

Как заключить?

Процесс оформления договора предусматривает:

  1. Для начала автовладельцу необходимо заполнить заявление. Подробнее о том, как это правильно делать, будет рассказано ниже.
  2. Затем нужно предоставить страховой компании все необходимые документы.
  3. После этого остается только оплатить полис – и на этом процедура заканчивается.

Наибольшие трудности у автовладельцев вызывает заполнение заявления.

Как правильно составить заявление?

Заявление на заключение договора имеет четко установленную форму, и заполнять его необходимо в соответствии с определенными требованиями. Заявление состоит из двух частей.

В первой части договора требуется указать:

  • личные данные автовладельца – имя, фамилия, отчество, дата рождения, паспортные данные;
  • информация об автомобиле, указанная в техническом паспорте;
  • личные данные тех, кто допускается к управлению автомобилем (при заключении договора ограниченной страховки);
  • срок, на который заключается договор;
  • личная подпись автовладельца и дата заключения договора.

Во второй части указываются следующие данные:

  1. максимальная сумма, предоставляемая компанией при возникновении страхового случая;
  2. коэффициент бонус-малус.

Также в заявление компания может при необходимости вносить дополнительную информацию.

Сроки и расходы

Прекращение договора осуществляется через один год. Однако существуют два исключения:

  1. «транзитные» страховки, которые заключаются для прохождения техосмотра на срок от 1 до 20 дней;
  2. договоры страхования автомобилей, зарегистрированных в другом государстве – они могут заключаться на срок от 5 дней до года.

Больше информации о сроках страхования ОСАГО вы найдете в этой статье.

На сумму влияют следующие факторы:

  • тип транспортного средства;
  • мощность двигателя транспортного средства;
  • место регистрации автовладельца;
  • возраст водителя;
  • стаж водителя;
  • коэффициент бонус-малус.

У разных страховых компаний стоимость ОСАГО может различаться. Рассчитать примерную стоимость полиса можно при помощи специальных онлайн-калькуляторов.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector